截至2019年6月30日，辽宁凤城农村商业银行资产总额1,458,227.95万元，实现营业收入38,658.04万元，利润总额7,243.31万元，净利润5,274.57万元，资本充足率为12.02%，贷款拨备覆盖率154.29%，不良贷款率2.68%。除表内不良贷款余额20,428万元外，表外不良贷款余额为43,702万元。

　　辽宁凤城农商行前十大股东持股合计31022.28万元，占比49.88%，其中凤城市杰西卡建筑材料有限公司持股6419.78万元（占比10%）、丹东金通实业发展有限公司持股6004.90万元（占比9.35%）、辽宁丹鼎实业集团有限公司持股5459.00万元（占比8.50%）、凤城市大通物流有限公司持股3348.94万元（占比5.21%）、辽宁天杨置业有限公司持股2567.91万元（占比4%）、辽宁千银实业有限责任公司持股1911.30万元（占比2.98%）、凤城市科尔精密制造有限公司持股1771.86万元（占比2.76%）、丹东金山矿产有限公司持股1361.00万元（占比2.12%）、凤城市亿林房地产发展有限责任公司持股1088.80万元（占比1.7%）、丹东海工水泥有限公司持股金额为1088.80万元（占比1.7%）。

　　支行因客户违背借款约定被重罚

　　2020年伊始，丹东银保监分局连开八张罚单给辽宁凤城农商行通远堡支行。该支行存在对借款人违背借款合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未采取有效措施的行为，丹东银保监分局依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条第五项，对该支行处以50万元罚款；关欣（辽宁凤城农村商业银行副行长）、于桂斌、宋庆海、李大力、黄殿飞、李峰、宁作明等七人因对借款人违背借款合同约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未采取有效措施一案负直接责任，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十八条第二项，均被处以警告。

　　企查查APP显示，该行第十大股东丹东海工水泥有限公司注册地址位于通远堡镇，截至2019年6月30日，该公司持有辽宁凤城农商行1088.7948万股股权，持股比例1.7%。

　　据凤城农商行披露，该公司2017年末、2018年6月末、2018年末、2019年6月末贷款余额分别是3408万元、3308万元、3408万元、3380万元。

　　部分关联企业贷款与持股股东

　　凤城市大通物流有限公司持有凤城农商行股权金额3348.94万元，持股比例为5.21%，为该行第四大股东。

　　辽宁凤城农商行2017年报、2018年中报、2018年报、2019年中报等披露，大通物流贷款余额均为4750万元。

　　凤城市杰西卡建筑材料有限公司持有凤城农商行股权金额6419.78万元，持股比例为10%，为该行最大股东。辽宁凤城农商行财报披露，杰西卡建材贷款余额均为5200万元。

　　辽宁天杨置业有限公司持有凤城农商行股权金额2567.91万元，持股比例为4%，为该行第五大股东。辽宁凤城农商行财报披露，天杨置业贷款余额均为5200万元。

　　最大贷款户疑似关联，突破监管红线

　　辽宁凤城农商行2016年报披露，大连朗玛金属材料有限公司贷款余额7000万元，占资本净额比例为8.33%；大连威华铝业有限公司贷款余额7000万元，占资本净额比例为8.33%。

　　企查查APP显示，大连朗玛金属材料有限公司注册成立于2015年12月15日，注册资本6000万元，实缴资本为0，股东为大连乾文金属材料有限公司；大连威华铝业有限公司注册成立于2015年12月15日，注册资本2000万元，实缴资本为0，股东为大连欧联铝业有限公司。

　　经查，朗玛金属和威华铝业在企业年报中所留电话号码相同，二公司注册地址更是紧密相邻。

　　此外，进一步探索发现，朗玛金属公司原监事柳相飞任辽宁宏程塑料型材有限公司董事，宏程公司由辽宁忠旺投资有限公司持股99.42%；威华铝业时任法人、执行董事兼总经理于刚还担任辽宁程程塑料有限公司监事，程程塑料由辽宁忠旺投资有限公司持股60%。

　　综上，朗玛金属和威华铝业应为单一集团客户，贷款余额占资本净额比例为16.66%，已踏过15%的监管红线。

　　另外，2018年报披露的丹东滨建物业公司、丹东金城路桥工程建设有限公司、丹东市福春大市场有限公司贷款金额分别为6300万、6000万、6000万，占资本净额比例分别为6.1%、5.8%、5.8%，合计17.7%。

　　经查上述三公司年报公示电话号码相同，如果视为关联企业，辽宁凤城农商行则再一次突破监管红线。

来源：分支行观察 作者：财报君